市人大常委会：

按照《中华人民共和国预算法》《重庆市预算审查监督条例》《关于两江新区、万盛经开区财政预决算备案审查办法》规定，现将两江新区2023年决算报告如下：

一、收支决算情况

（一）一般公共预算

2023年，两江新区一般公共预算收入年初预算数121.5亿元，调整预算数121.5亿元，变动预算数121.5亿元，决算数121.81亿元，增长9.3%，为预算的100.3%。其中：税收收入完成104.02亿元，增长12.4%，为预算的100.3%；非税收入完成17.79亿元，下降5.5%，为预算的99.9%。加上级补助收入41.49亿元、动用预算稳定调节基金3.5亿元、调入资金37亿元、债务转贷收入1.99亿元、上年结转4.55亿元后，收入总量为210.34亿元。

两江新区一般公共预算支出年初预算数144.81亿元，调整预算数179.13亿元，变动预算数188.47亿元，决算数182.67亿元，增长2.4%，为预算的96.9%。加上解上级支出21.11亿元、债务还本支出0.33亿元，安排预算稳定调节基金2.6亿元、结转下年3.63亿元后，支出总量为210.34亿元。

2023年决算数与市六届人大常委会第七次会议审议通过的2023年执行数一致。

（二）政府性基金预算

2023年，两江新区政府性基金预算收入年初7.6亿元，调整预算数8.3亿元，变动预算数8.3亿元，决算数8.48亿元，增长25.8%，为预算的102.1%，其中污水处理费0.73亿元和专项债务对应项目专项收入7.75亿元。加上级补助收入61.43亿元、债务转贷收入171.05亿元、上年结转收入6.38亿元后，收入总量为247.34亿元。

两江新区政府性基金预算支出年初预算数94.33亿元，调整预算数143.09亿元，变动预算数127.56亿元，决算数126.97亿元，下降12.3%，为预算的99.5%。加上解上级支出3.55亿元、政府债务还本支出116.05亿元、调出资金0.12亿元、结转下年支出0.65亿元后，支出总量为247.34亿元。

2023年决算数与市六届人大常委会第七次会议审议通过的2023年执行数一致。

（三）国有资本经营预算

2023年，两江新区国有资本经营预算收入年初预算数4.6亿元，调整预算数28.33亿元，变动预算数38.33亿元，决算数38.33亿元，增长341.4%，为预算的100%。加上上年补助1.29亿元后，收入总量为39.62亿元。

两江新区国有资本经营预算支出年初预算数3.22亿元，调整预算数1.45亿元，变动预算数2.74亿元，决算数1.45亿元，下降51.7%，为预算的52.9%。加调出资金36.88亿元、结转下年资金1.29亿元后，支出总量为39.62亿元。

2023年决算数与市六届人大常委会第七次会议审议通过的2023年执行数一致。

二、重点报告事项

（一）2023年财政工作和贯彻市人大常委会备案审查意见情况

1.强化收入组织，推动财政管理提质增效

（1）努力稳住收入基本盘。区级一般公共预算收入121.81亿元、增长9.3%，其中税收收入104.02亿元、增长12.4%，规模全市第1。税收占一般公共预算比重85.4%，好于全市平均水平24.9个百分点，质量全市第1。地方级一般公共预算收入232.8亿元、增长18.5%，占全市10%，其中：税收收入209亿元、增长21.3%，占全市15%。地方级税收增速高于GDP14.8个百分点，为全市贡献力度最大区县。

（2）积极向上争取支持。争取各类转移支付41.48亿元，争取市级对新区激励发展转移支付力度不减，争取市级对两路果园港综保区、卫星互联网产业园等全市重点功能区域专项转移支付支持。争取债券额度56.99亿元，节约融资成本9.16亿元。专项债综合成效管理全市“A档”。全年化解存量债务24.23亿元，政府性债务化解率全市第1。

（3）加大“三资”盘活力度。印发新区《“三资”盘活三年行动方案》，搭建工作专班，摸清“三资”家底。资产板块上线应用，实现“三资”数据信息化填报。市场化处置闲置低效资产资源，国企全年回收资金超额完成年度目标。创新运用“资产包+工具包”，西部首单产业园区基础设施REIT项目“中金重庆两江REIT”获证监会和上交所受理。

2.强化资金统筹，推动高质量发展更加强劲

（1）过“紧日子”有成效。按全市化债要求，严格执行过“紧日子12条措施”，坚持有保有压，公用经费及一般性支出压减2个10%、社会事业支出分级分类管理、优化公办中小学课后服务财政补贴机制，腾退6000万元用于保障学校运转等刚性增支。

（2）民生保障有思路。教育、社保、卫生、文化等民生支出39.4亿元，提升群众获得感幸福感。全年投入教育资金18.4亿元，新增8所中小学开办运行，完成首批优质公办学校教师评价激励机制改革试点。及时拨付医保、养老、就业、救助等民生资金，加大文化事业保障力度。支持人民医院冲“三甲”、中医院成功申报“二甲”，打破“大锅饭”调整基层卫生人员超额绩效保障模式。

（3）产业扶持有举措。产业扶持支出45.6亿元，兑现上年掉尾，有序保障阿维塔、极星、蚂蚁金融系等重点项目。创新产业扶持金融服务资金池，为已过会、未拨款、有需求企业提供免息融资，首期规模3亿元。制定“尊重协议、从严把关28条”，指导规范平衡、审核、兑现。健全招商配套建设保障机制，明确分类原则、结算方式，推动项目快速落地投产。

（4）基本建设有进展。基本建设支出151.14亿元（含政府债券57亿元），其中园区90.06亿元、直管区61.08亿元，保障道路、桥梁、立交、学校、医院等基础设施建设。清理完工项目及历史遗留项目966个，提出20条处理建议在全区落地执行。

3.强化监督管理，财政服务效能不断提升

（1）注重政策资金绩效。对33个重点项目开展政策评估和绩效评价，涉及资金33.53亿元。首次将绩效评价结果与预算安排挂钩，预算单位绩效考核结果量化排序，与公用经费挂钩。连续2年获市政府“区县监督检查和绩效评价结果挂钩补助”奖励2000万元。2022年度财政总决算获市财政通报表扬。

（2）债务风险化解有力。成立新区化债领导小组，制定“1+12”方案，分解下达目标责任书，精准落实推进。全年化债任务完成8项。其中，化解隐债、无分歧欠款清偿两项指标排名全市第1。落实债务风险防控“631”机制，压降融资平台公司债务规模，守住不发生系统性风险底线。

（3）财会监督全面铺开。开展政府购买服务等13项监督检查。地方财经纪律重点专项整治发现问题4个、涉及金额1.14亿元，已全部整改。会计信息质量检查发现问题293个、涉及金额1.89亿元，督促相关部门严格整改。开展现代服务业综合试点项目专项检查，对套取资金涉案企业摸底并移交区公安分局。

（4）营商环境持续优化。持续规范政府采购秩序，全年处理投诉21个、复议4个、行政处罚1个。政府采购2023年全市排名大幅提升，采购合同登记未超期率全市第1，合同备案及时率主城区第2。获评中国政府采购杂志“2022年度营商环境优化奖”，获评中国政府采购报、中国政府采购新闻网“2023年度省级优化营商环境卓越奖”。

4.强化改革赋能，国企发展活力不断释放

（1）国企改革纵深推进。制定新区《国有企业提效增能行动方案》，部署66项重点任务，建立国企改革进展定期通报机制，挂图作战、打表推进。印发《国企改革专业化整合方案》，明确直属企业主责主业，压缩二、三级子企业户数，通过内部整合、外部划转等方式，完成除跨集团物业公司整合外的股权划转。落实全市监管要求，港务物流集团整体划至市国资委。

（2）市场化机制逐步建立。2023年国有企业经济效益月度快报获市财政通报表扬。健全现代企业制度，优化考核激励机制，“一企一策”设置针对性、个性化指标权重，提升国企考核精准度。修订完善国企工资总额管理办法及实施细则，实现工资总额“一适应、两挂钩”。督促各直属企业制定上市公司培育方案，确定至少1家上市储备子企业、1家混改试点子企业。加大国企亏损治理，压降国企亏损面46%、亏损额47%。

（3）基金投资体系统筹完善。指导直属企业组建200亿高质量发展产业投资基金、5亿明月湖畔科创投资基金，通过母子基金、专项基金和直投基金等方式，发挥基金引导和杠杆效应，引入社会资本投资新区产业。协调产业集团、投资集团对市产业投资基金认缴出资125亿元。

5.对标对表，严格落实市人大预算备案审查情况

（1）认真落实市人大备案审查情况。贯彻落实《预算法》《预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》等财政法律法规。坚持依法理财，严格执行市六届人大常委会第一次会议会议批准的预算，以及市六届人大常委会第五次会议批准的预算调整方案，自觉按法定权限、法定程序办事。加强预算绩效管理，切实提升财政资金使用效益。

（2）自觉接受市人大监督。完善工作报告制度，按程序向市人大常委会会议报告预算执行、预算调整、国有资产管理及政府债务管理等事项，回答询问、接受监督、听取意见。完善预算公开评审机制，邀请市人大专家参与年初和年度中预算公开评审，持续优化支出结构。持续推进预决算、财税政策、政府采购等信息公开，保障公众对公共财政的知情权、参与权和监督权。

在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，当前财政工作还面临不少困难和问题：财政资金使用管理有待加强，一些专项资金支出进度偏慢，导致资金闲置，政策效应未充分发挥；预算绩效管理仍需提升，一些项目前期评估论证开展不实，绩效目标设置偏低，没有体现“跳一跳、够得着”要求，投入产出率不高；行政事业性国有资产统筹管理不够到位，一些单位房屋资产长期闲置；政府债务还本付息压力逐渐上升，财政预算管理改革还需进一步深化。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。

（二）重点项目绩效评价情况

2023年，财政局按规定组织开展了2022年度项目支出自评及重点评价，2022年度财政重点绩效评价项目数量共计33个，包括项目类评价22个、民生政策类评价4个、部门整体支出类评价7个，涉及财政资金33.53亿元，评选出等级“优”5个，“良”22个，“中”6个。

（三）转移支付资金安排和使用情况

2023年，两江新区一般公共预算转移支付收入41.49亿元。其中，返还性收入5.86亿元、一般性转移支付29.05亿元统筹用于公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障等方面，专项转移支付6.58亿元。严格按照专款要求用于教育、科学技术、社会保障和就业、节能环保、资源勘探工业信息、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障等方面。政府性基金预算转移支付收入61.43亿元，主要用于基础设施建设、城市开发建设及园区征地等方面。

（四）“三公”经费支出情况

2023年两江新区“三公”经费支出合计1826.99万元，增长16.0%。因公出国（境）费用31.85万元，增长11.1%，主要是2022年因疫情原因出国（境）较少。公务用车购置及运行维护费1617.73万元，增长15.2%，其中：公务用车运行维护费1240.89万元，增长17.8%；公务用车购置费376.85万元，增长7.5%，主要是报废处置后新购公务用车，车辆保有数和购置单价严控在限额内。公务接待费177.41万元，增长24.9%，主要是2022年因疫情原因公务接待较少。

（五）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况

2023年年初动用预算稳定调节基金3.5亿元，用于一般公共预算支出统筹安排。2023年一般公共预算的超收收入，公共预算、政府性基金及国资经营预算结转资金共计2.6亿元补充预算稳定调节基金。

2023年年初预算安排预备费2亿元，当年未安排使用。

2023年全年共安排存量资金1.29亿元，实际使用1.29亿元。其中：产业扶持资金0.98亿元，街道工作经费0.1亿元，疫情防控资金0.08亿元，协和医院专项经费0.08亿元，驻区机构经费0.04亿元，学校建设项目经费0.01亿元。

（六）政府债务管控情况

经市政府同意、市人大审议批准，市财政局下达新区政府债务限额631.72亿元，其中一般债务限额10.61亿元、专项债务限额621.11亿元。

2023年，新区政府债券转贷收入173.04亿元，其中：新增债券56.99亿元（一般债券1.99亿元、专项债券55亿元），再融资债券116.05亿元。新区政府债务还本付息支出137.11亿元，其中：债务还本支出116.38亿元，债务付息支出20.73亿元。

2023年末，新区政府债务余额为631.72亿元，在核定限额之内。其中：一般债务余额10.61亿元，专项债务余额621.11亿元。按财政部政府债务风险评估办法计算，新区政府债务率为248%，风险总体可控。

（七）“三保”支出及政府采购情况

2023年两江新区新区“三保”支出合计27.06亿元。其中：保基本民生支出4.83亿元，保工资支出19亿元，保运转支出3.23亿元。

全年完成政府采购集中采购项目97个、3.22亿元，节约0.88亿元，节约率21.03%。

（八）直达资金分配使用情况

2023年，两江新区共争取直达资金12.78亿元，其中：支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付7.91亿元，共同财政事权转移支付3.4亿元，一般性转移支付1.46亿元，专项转移支付86万元。主要用于增值税留抵退税、其他减税降费、就业补助资金等重点领域，安排用于教育医疗就业等民生工程建设、安居工程建设、普惠金融发展专项资金。

2023年，两江新区直达资金共支出12.65亿元，支付率达98.94%。其中，中央下达的支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付已支付7.91亿元，共同财政事权转移支付已支付3.35亿元，一般性转移支付已支付1.39亿元，专项转移支付已支付30万元。

（九）审计整改情况

2023年度两江新区财政预算执行和决算草案编制审计指出上级转移支付资金分配不及时、超过2年的结余资金未及时统筹、非税专户未及时解缴入库、未完成年度投资计划绩效目标等问题，并提出了处理意见及整改要求。下一步新区对照审计问题会同相关部门进行整改，将严格预算执行管理，切实加强财政资金管理水平，加大存量资金统筹力度，定期监测资金使用进度，切实提高资金使用效益。

特此报告。