市人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》《两江新区、万盛经开区财政预决算备案审查办法》等要求，现将万盛经济技术开发区2024年1—8月预算执行情况报告如下：

一、收支预算执行情况

（一）预算执行情况

一般公共预算。全区一般公共预算收入76,962万元，增长4.2%，完成预算的62.1%。其中，税收收入51,153万元，增长11.5%，主要是国能电厂增值税留抵退税回补，强化企业所得税汇算管理堵漏增收，企业土地交易、股权转让等一次性收入增加。非税收入25,809万元，下降7.7%，主要是行政事业单位残保金入库序时进度变化，叠加同期耕地开垦相关收入垫高基数影响。全区一般公共预算支出248,198万元，增长17.2%，完成预算的68.2%，主要是加力支持天星水库等增发国债重大项目建设，确保重大决策部署落地见效。

政府性基金预算。全区政府性基金预算收入134,336万元，完成预算的65.7%，增长258.7%。其中，国有土地使用权出让收入133,803万元，完成预算的69.0%，增长261.7%，主要是积极推动“三攻坚一盘活”改革，加大资源盘活出让。全区政府性基金预算支出156,072万元，完成预算的89.1%，增长676.2%，主要是持续化解存量债务。

国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入10,000万元，完成预算的66.7%，增长24.8%，主要是优化国有资本经营预算收入解缴时序和方式。收入全部调出统筹保障全区“三保”。

（二）直达资金分配及使用情况

截至8月底，上级下达万盛直达资金共计45,218万元，实现支出27,198万元，支出进度达60.1%。

（三）转移支付安排使用情况

截至8月底，市对我区下达转移支付166,291万元，其中，一般公共预算163,596万元，安排用于“三保”、城乡义务教育、义务教育薄弱环节改善与能力提升、老旧小区改造、农林水利发展、工业和信息化等项目；政府性基金预算2,523万元，安排用于社会保障和就业、城乡社区、农林水等项目；国有资本经营预算172万元，安排用于国有企业退休人员社会化管理。

（四）结转结余资金的统筹使用情况

2023年决算结转结余资金40,159万元，其中，结转资金39,234万元，已按项目用途和项目进展实际结转至2024年继续使用；结余资金925万元，为政府性基金预算本级超收收入，2024年年初全部调出至一般公共预算统筹平衡。

（五）预备费、预算稳定调节基金使用情况

截至8月底，全区预备费动用76万元，用于森林防火相关工作。2023年底决算预算稳定调节基金46,834万元，2024年用于保障统筹收回结转两年以上项目后的实际需求和全区“三保”。

（六）行政事业单位资产管理情况

以“三攻坚一盘活”改革为契机，进一步清理全区机关事业单位资产资源，完善行政事业单位资产管理台账，积极探索实施资产盘活变现路径，推动符合条件的新改建、扩改建的资产及时转增固定资产，持续深挖低效、闲置资产潜力，盘活行政事业单位资产0.99亿元，回收资金0.34亿元。

（七）政府债券安排使用情况

截至8月底，市政府下达万盛2024年新增债务限额13.09亿元，其中新增一般债务限额4.26亿元；新增专项债务限额8.83亿元。下达债券资金8.61亿元，其中，再融资一般债券资金4.35亿元，主要用于偿还到期一般债券本金；新增一般债券资金4.26亿元，安排用于产城景融合发展基础设施、南桐采煤沉陷区受损农房综合治理、小坡脚综合农贸市场工程、内陆无水港（低碳产业园）项目。

二、财政主要工作

今年以来，在市委、市政府坚强领导下，在市人大监督指导下，万盛经开区深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，认真落实市委六届五次全会和市委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，突出稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，全力以赴抓项目、促改革、稳增长、防风险，经济稳进增效态势不断巩固，“三攻坚一盘活”改革扎实推进，现代化治理效能持续提升，经济社会高质量发展取得新成效。

（一）推动政策协调联动，助力经济回升向好。强化财政与经济协同，围绕稳投资、促消费、助企纾困，提升财政政策精准性、有效性。支持扩大有效投资。加快推进政府投资重大工程建设，投入4亿元国债资金，有力支持天星水库、森林防火、防涝防洪、地灾防治等基础设施建设。新能源汽车服务中心等17个项目加快实施，市级重大项目完成投资21.8亿元、投资进度达104%，有效推动经济平稳运行。实施消费提振行动。投入0.8亿元，支持旅游“三次创业”，打造板辽湖等消费新场景，持续开展黑山谷音乐季、“夜万盛·潮生活”休闲避暑消费季、消费帮扶展销等系列活动，落实汽车、家电、家装厨卫等以旧换新补贴政策，推广“渝味360碗”等美食品牌，开展县域商业建设行动、生活必需品流通保供体系建设等，促进消费扩大内需。厚植产业发展基础。统筹产业资金1.5亿元，支持“四上”企业培育、品牌兴区、企业技术改造。落实好结构性减税降费政策，兑现科技创新、制造业发展减税降费及退税资金3.41亿元。聚焦解决企业融资、用工、用地等现实需求，全力做好“三服务”工作，帮助企业扩产能、拓市场、抢订单。扶持民营经济发展。综合运用融资担保降费、贷款贴息、政府采购等支持政策，助推中小微企业健康发展，上半年高新技术企业在贷余额3.2亿元、增长2.2倍，6家金融服务港湾贷款13.04亿元惠及市场主体2,285户，中小微企业贷款余额、制造业中长期贷款余额、涉农贷款余额分别增长60%、41.9%、24.8%，授予中小微企业政府采购合同0.47亿元、占比86.55%。

（二）聚焦群众关心关切，持续做好民生保障。坚持公共财政取之于民、用之于民，让高质量发展建设成果更多更公平惠及人民。突出就业优先导向。安排0.8亿元，持续优化“万万零”线上零工平台功能，开展“直播带岗”等就业专项服务活动，采取发放求职补贴、就业见习岗位补贴和开发公益性岗位等方式，促进重点群体就业创业，全区城镇新增就业4,528人、城镇登记失业人员就业3,650人、城镇就业困难人员就业1,480人。持续加大基本民生保障。民生支出18.4亿元，占一般公共预算支出比重达74.1%。及时兑现各级各类学生资助政策和城乡低保、特困人员、孤儿、残疾人等群体救助资金。公办幼儿园生均公用经费补助标准提高100元，义务教育家庭经济困难学生生活补助上调250元。居民医保、公共卫生服务经费人均财政补助从640元、89元分别提高到670元、94元。提升城乡宜居水平。安排1.3亿元，持续推进老旧小区综合整治，支持老楼加装电梯、危旧楼房改建和适老化改造，向住房困难家庭发放租赁补贴。强化城乡污水处理、清扫保洁、设施改造保障，全力争取“五好两宜”和美乡村市级试点，连续三年获得每年2,000万元资金支持。强化社会治理保障。投入3亿元，保障平安重庆建设，打击暴力恐怖、电信网络诈骗、跨境赌博等违法犯罪，推动扫黑除恶长效常治，加强司法救助、法律援助、人民调解等财政保障机制，推动安全生产预防、食品药品安全、防灾减灾救灾等能力建设。

（三）深化财政管理改革，不断提升财政治理效能。推进财政管理法治化、科学化、规范化。推动党政机关习惯过“紧日子”。制定方案明确“六压减、六严控、三机制”41项具体要求和政府过“紧日子”七条硬措施，实施“紧日子”量化评价，新增压减一般性项目支出0.39亿元，有效降低行政运行成本。出台预算刚性约束、政府债务管理、政府投资项目管理等6方面28条举措。深化“三攻坚一盘活”改革。专班化高强度有效盘活国有资产，核算入账、确权登记、盘活资产、回收资金等四项指标总体完成较好、超过序时进度，推进财税金融联动、政企协同、“三资”市场化运营等重点工作，支持“国资臻选”市场化推介资产招商，激发资产效能，助力改革攻坚。强化预算绩效管理。财经管理综合评价管理办法将绩效评价结果与预算安排挂钩，对全区部门和镇街形成有效激励与约束。做深做实事前绩效评估，强化新增政策、项目立项必要性和绩效目标合理性论证，提高项目编制质量。对商贸会展、就业补助、科技创新知识价值风险补偿基金等9个重大政策和项目实施绩效评价，及时跟进评估、评价发现问题的追踪问效，持续提升财政政策和资金效益。推动预算管理改革。综合考虑行业领域特点、人员数量、单位性质等因素，分领域、分部门核定行政成本需求，建立分类分档的支出标准体系。聚焦民生政策类、激励扶持类项目，逐步建立项目支出标准化体系，实现市区政策协同、预算编制精细、支出标准明确。

（四）坚守风险防范底线，确保财政持续稳健运行。深入贯彻总体国家安全观，牢固树立安全发展理念，全力防风险、保安全、护稳定。兜牢兜实“三保”底线。加强镇级“三保”支出预算审核，结合镇街面积、人口、资源禀赋等因素，调整镇街月拨款，月拨款额度较上年同口径提高9%。对基本民生项目实施情况实时监测，对支出进度偏离度较大的项目开展监测预警核实，对“三保”潜在风险早预防、早发现、早处置。加强库款运行分析和监控，对库款保障水平动态监控、动态评估、动态处理，有效化解国库资金运行风险。防范化解债务风险。统筹各类资金，及时足额偿还到期政府债务本息；强化部门间信息共享和协同监管，加力推进全口径、常态化监测，严肃查处违规新增隐债行为，坚决遏制新增隐性债务。规范国企举债融资行为，推进平台公司综合治理、分类转型，畅通支持转型发展渠道，支持防范“经营性”风险。强化财会监督管理。聚焦增发国债资金、招商引资政策、高标准农田建设资金等方面，深入开展财会监督专项行动，扎实推进问题整改；配合巡视巡察、纪检监察等，开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治，持续推动财会监督与各类监督检查贯通协同，进一步严肃财经纪律。

总的来看，上半年全区财政运行平稳。但也要清醒地看到，当前和未来一段时期，财政工作还面临一些问题和挑战：一是财政收入方面，冠宇电池等重点支柱税源企业受贸易摩擦、市场成本上涨等影响，叠加减税政策、房地产市场深度调整等因素，将对下一步税收增长形成一定制约。盘活资产存在“规模体量小、分布散”“变现路径可行性待论证”“变现周期不确定”等现实困难，非税收入高增长难以持续，财政收入稳定增长面临较大压力。二是财政支出方面，民生领域支出刚性增长，重大战略任务需要加大财力保障，收支矛盾进一步凸显，“紧平衡”态势依然严峻。三是财政改革管理方面，“重资金、轻管理”现象仍然存在，预算项目编制质量不高、依据不充分、项目不细、标准缺乏科学性等，绩效管理水平有待提高，党政机关习惯过“紧日子”的机制仍需深化。四是财政运行风险方面，存量债务规模依然较大，国企市场化程度不高，中长期经营发展、市场化转型升级难度较大，统筹财力支持化债能力弱。

三、下一步工作安排

下一步，我们将坚决贯彻落实二十届三中全会精神和习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，按照市委六届五次全会部署，立足新时代西部大开发重要战略支点、内陆开放综合枢纽“两大定位”，落实“四项任务”，贯彻“六个坚持”的重要要求，突出稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，进一步提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，扎实做好各项财政工作，为全区经济社会高质量发展提供财力支撑。

（一）厉行节俭，推动党政机关习惯过“紧日子”，确保行政运行成本稳中有降。坚持量入为出、精打细算，严格执行新出台的过“紧日子”措施，从严控制“三公”经费，进一步传递“紧”的压力。以一般性项目支出为抓手，严格经费开支范围和执行标准，严格实施会议、培训等公务活动计划管理，大幅压缩精简论坛、节庆、展会等活动，严格新增资产配置管理，进一步浓厚“紧”的氛围。硬化预算刚性约束，严禁无预算超预算支出，以2025年预算编制为契机，重构项目支出体系，甄别锁定常年刚性、一次性、阶段性项目，结合审计监督、重点专项绩效评价等结果，动态调整优化预算项目，削减低效无效项目支出，将节省下来的资金优先用于“三保”等重点支出，压实“紧”的责任。

（二）多措并举，更好发挥财政政策效能，切实推动经济稳中向好发展。增强财政与金融、产业等政策协同联动，将更多财政资金投入到集聚效应强、乘数效应高、外溢效应好的领域，推动大规模设备更新和消费品以旧换新等系列政策落地见效，加强对培育新质生产力、扩大内需等重点领域资金保障。加大争上激励支持力度，统筹增发国债、超长期特别国债、上级转移支付等各渠道财力，支持国家重大战略和重点领域安全能力建设。持续释放税费优惠政策积极效应，落实落细各项政策措施，支持科技创新企业和制造业发展，为制造业高质量发展添势赋能。聚焦“231”产业集群，以园区开发区改革为契机，深化“亩均论英雄”改革，落实招商引资“对价”机制和“三项清单”制度，真正把招商成果转化为新的财源增长点。

（三）聚焦重点，提高财政风险管控质量，确保财政平稳有序运行。统筹好发展和安全，巩固前期化债成果，加快推动化债方案落地见效，优化政府债务结构，科学合理申报政府债券。严格执行政府债务限额管理规定，将政府债务余额控制在核定限额之内，采取争取债券支持、加快资产资源处置变现等一系列措施，持续推动债务调结构、降成本，切实守住守好债务底线。依托预算管理一体化平台，加强预算执行全过程跟踪监控，建立健全财政运行动态监测机制，及时识别处理警示风险，严格资金轻重缓急支出次序，优先用于“三保”，确保不发生资金兑付风险。坚持尽力而为、量力而行，多维度梳理民生政策个人补贴事项，加强统筹保障，做到民生投入既满足合理需求，财政又可承受。

（四）有的放矢，建设财政精细化管理体系，持续激发财政改革创新动能。以项目精细化、标准化为核心，逐步建立完善项目支出标准化体系，实现市区政策协同、预算编制精细、支出标准明确。建立包含财经纪律执行、内控制度管理、绩效管理等重点财政业务的部门（单位）综合绩效评价体系，实施绩效考核评价奖惩。以预算管理一体化系统和数据资源体系为基础，推进数字财政改革，强化数字化分析，探索实施财政运行、部门财务管理精准画像机制。推动财会监督与其他监督贯通协同，形成监督合力，将监督检查结果作为预算安排和规范管理的重要依据，采取收回资金、暂停拨款、压减预算等措施，规范财政财务管理。

特此报告。